Семейный офис. экспертиза

Мы обеспечиваем выполнение всех compliance требований, применимых к нашим клиентам (например, в рамках налогового и валютного законодательства). Для этого мы:

• Понимаем, какие обязательства (подача отчетов и уведомлений, уплата налогов) и ограничения применимы к нашим клиентам (исходя из их налогового и валютного резидентства, гражданства, личной ситуации).
• Готовим compliance календарь со сроками выполнения каждого обязательства и необходимыми подготовительными шагами.
• Отслеживаем исполнение compliance календаря (в том числе, готовим все необходимые отчеты, уведомления, декларации).
• Проверяем все операции клиента с точки зрения соблюдения применимых ограничений (например, при зачислении определенных платежей на иностранный счет).

Аналогичный подход мы применяем к персональным структурам наших клиентов (трасты, частные фонды, личные инвестиционные и холдинговые компании).

Мы также оказываем юридическую и налоговую поддержку в рамках разовых проектов, например:

• Переезд в другую юрисдикцию и смена налогового резидентства.
• Создание персональных структур (в том числе, инвестиционные и личные фонды).
• Подготовка соглашений акционеров и иных аналогичных документов.

Одна из целей наших клиентов - увлечь второе поколение семьи семейным бизнесом и обеспечить преемственность. Исходя из нашей практики, этой цели можно достичь только системным подходом, через создание семейных советов и выработке правил участия семьи в бизнесе.

Мы считаем, что для вовлечения второго поколения в бизнес целесообразно:

• Провести интервью с членами семьи и определить их общие взгляды и разногласия относительно семейного бизнеса.
• Обсудить и зафиксировать регламент семейных советов (место, время, повестка, порядок проведения).
• Далее регулярно проводить семейные советы согласно регламенту.

Мы помогаем нашим клиентам модерировать семейные советы и вовлекаем всех участников в обсуждение и практическую реализацию решений, принятых на семейном совете. Темами семейных советов могут быть:

• Знакомство членов семьи со структурой бизнеса и ключевыми сотрудниками.
• Определение роли каждого члена семьи в бизнесе и его зоны ответственности.
• Разработка системы мотивации членов семьи и обсуждение их KPI.
• Согласование правил преемственности семейного бизнеса (кто и когда получает долю в семейном бизнесе).

Нам важно, чтобы структуры клиентов оставались эффективными и соответствовали актуальным трендам. Исходя из этого, мы проводим аудит таких структур с точки зрения:

• Эффективности управления - мы избегаем излишне сложных структур, стремимся упростить их и ликвидировать ненужные элементы.
• Системы сдержек и противовесов - структура должна предусматривать механизмы на случай враждебных действий (например, элементы разного уровня не должны управляться одним и тем же директором, документы должны предусматривать четкую процедуру смены директоров / администраторов и пр.).
• Расходов на структуру - вознаграждение директоров, администраторов, аудиторов структуры должно быть рыночным, почасовые ставки должны быть исключены.
• Репутационных рисков - элементы, учрежденные, в юрисдикциях из "черных" списков, должны быть исключены / редомицилированы.

 После анализа структуры мы составляем перечень наших рекомендаций и реализуем их внедрение.

Мы помогаем нашим клиентам разработать и внедрить механизмы наследования с учетом их личной ситуации. Подобные проекты мы реализуем следующим образом:

• Совместно с клиентом, мы заполняем опросный лист, который позволяет сформулировать пожелания клиента к наследованию и определить состав активов. При заполнении опросного листа мы учитываем подходы к наследованию, которые на практике применяются состоятельными семьями.
• Далее мы определяем наиболее подходящие инструменты наследования, которые позволят клиенту реализовать его пожелания (завещание, личный фонд, траст). При выборе инструмента мы учитываем требования, которые действуют в юрисдикции активов и применимы к клиенту (например, обязательные наследники).
• Мы разрабатываем все необходимые юридические документы для внедрения механизма наследования (завещание, декларация траста, правила личного фонда) и координируем их подписание. Если активы расположены в разных странах, мы также осуществляем шаги, которые облегчат наследникам получение активов (например, подписание дублирующего завещания в юрисдикции актива).
• Мы готовим простые планы-инструкции для наследников, для того чтобы наследники понимали, что от них требуется для получения наследства.

У нас есть практический опыт закрытия сделок по продаже и покупке активов наших клиентов. В частности, мы сопровождали транзакции c (i) жилой недвижимостью в Великобритании, Черногории, Чехии, на Кипре, (ii) коммерческой недвижимостью в Португалии, Германии, Испании, Черногории, ОАЭ, на Кипре, (iii) яхтами и частными самолетами, (iv) холдинговыми компаниями на Кипре, в Сингапуре.

В рамках подобных проектов мы:

• Создаем due diligence data room и собираем документы относительно актива (при продаже).
• Организовываем юридическую и техническую (при необходимости) проверку актива (при покупке).
• Согласовываем условия и структуру сделки, готовим term sheet транзакции.
• Разрабатываем проекты юридических документов.
• Готовим повестку закрытия сделки с указанием всех технических шагов, сроков, ответственных лиц.
• Координируем передачу права собственности на актив.